大家一同放孔明燈，別人的燈都向高空中飄去，可金聃齡(李敏鎬 飾)(李敏鎬 飾)放的燈卻向一旁飄去，最后落在海岸邊。金聃齡過去察看，發(fā)現(xiàn)美人魚俯在燈下。原來，倆人的命中之緣已經(jīng)結(jié)下。老爺?shù)弥?，獰笑著說原來只要跟著縣令，就一定可以抓到人魚。

人魚開口跟金聃齡說話了。她告訴金聃齡，人魚可以聽到人類的心聲，如果人愛上了人魚，也可以聽到人魚的心聲。正要說下去，有人出現(xiàn)在岸邊，金聃齡問人魚我們還可以再見面嗎？人魚說如果海邊升起風(fēng)燈，我就當(dāng)做您想見面的信號，說完隱去。老爺派的人一直暗中觀察著縣令的動向。

海邊又升起了風(fēng)燈。人魚像看到了召喚，她從海底奮力向上游去，金聃齡乘舟而來，人魚游近舟邊，拉住舟沿。

時光再次回到現(xiàn)代韓國，許俊宰將無處可去的人魚帶回了自己豪宅。學(xué)妹車詩雅(申惠善 飾)打電話給許俊宰，許俊宰沒有聽到。許俊宰正用筆記本看電影，人魚奪過來新奇地擺弄著，并不斷被里面的鏡頭所吸引，還用它學(xué)習(xí)人類語言，徹夜未眠。

明洞投資公司主人張真紅被許俊宰團(tuán)伙騙了后，覺得無臉見人，發(fā)誓一定要逮到那個假扮檢查官的家伙。許俊宰接到趙南斗(李熙俊 飾)電話通知，說張真紅已得知許俊宰的所在位置，正派人趕去追殺他。許俊宰聞言急忙逃走，可是已經(jīng)晚了，追殺的人已經(jīng)趕到。許俊宰拉著人魚正跑著，這些人追上了。力大無比的人魚輕松搞定，許俊宰騎著單車帶著人魚離開。那些人騎單車又追上了，人魚只是輕輕揮揮手他們就翻倒啦。直到被開車追上，許俊宰被帶上車離開。沒曾想人魚騎著一輛單車對他們窮追不舍。許俊宰趁機(jī)勒住同車人脖子，跳下車坐上人魚單車逃到灌木叢中。許俊宰溫柔地為她摘掉頭發(fā)上沾著的灌木叢葉。

他們進(jìn)入一家教堂，遇上了一個正在行騙的同行，他稱許俊宰為傳教士，許俊宰介紹人魚是患了病精神有點問題的妻子。人魚第一次開口跟人搭話，嚇了許俊宰一跳。同行要許俊宰吉它彈唱一首哈利路亞的頌歌，好麻痹人們慷慨解囊地捐款。

許俊宰和人魚同屋而眠，人魚說他唱的歌里愛情是很棒的東西，許俊宰讓她不要愛，說那是很危險的事。許俊宰以為人魚是失憶，對她催眠想讓她想起。毫無作用，倆人聊起了父母的話題。許俊宰提到了自己的父母，說很想找到媽媽，到世界的盡頭。人魚睡著后，許俊宰將綠玉鐲又套回她的手腕，決定帶著她一同去世界的盡頭。

他們一同來到了赫拉克勒斯燈塔，這就是他說的世界盡頭。當(dāng)年媽媽是這樣告訴他的，還告訴他，在這里，離別的人會重逢，他跟媽媽就是在這里離別的。在這里，他第一次告訴人魚他的本名叫許俊宰。

追殺的人又到了，這次他倆被圍堵到海邊。許俊宰放下了手中的槍，對持槍對準(zhǔn)他倆的人說，讓她走，她跟這件事無關(guān)。人魚卻不肯走，說是他的老婆。然后牽著他的手跳入了大海，在水中，人魚吻住了許俊宰。

車詩雅在修復(fù)打撈物品時，從一個瓷器上發(fā)現(xiàn)了幅畫，是一個男人在與美人魚擁吻。大家都很奇怪。